まことさん、こんばんは。

＞しかし・・・　どうやったら、ＢＭＰをリソースファイルにする事ができるのでしょうか？

アプリケーションで使うbmp/ico/curのファイル名，および動的設定するDWオブジェクト名などを書いた
Asciiファイルを作成して、xxxxx.pbr の名前で保存します。

EXE作成時、プロジェクトペインタで「リソースファイル名」のところに、上記 \"xxxxx.pbr\" を指定します。
こうして出来たEXEの中には、リソース指定したbmpやicoのイメージが格納されているので、各クライアント
にbmpやicoを配布する必要がなくなる、という訳です。

リソースファイルの使い方については、オンラインブックに詳しく載っています。